Закрытие паспорта сделки

Паспорт сделки – вид документа, который обеспечивает валютный контроль. Надобность в его оформлении возникает при совершении резидентом и нерезидентом валютных операций. Паспорт сделки оформляется в банке. Многие теряются, как закрыть паспорт сделки, если он исчерпал себя, нужда в нем отпала.

Инструкция как закрыть паспорт сделки.

Следует знать, что банк закрывает паспорт сделки в следующих случаях:

— резидент представил письменное заявление о переводе контракта/кредитного договора в другой банк для осуществления расчетного обслуживания;

— резидент представил в банк письменное заявление об исполнении всех обязательств, предусмотренных данным контрактом/кредитным договором (если обязательства прекращаются по другим причинам, то банк запрашивает у резидента подтверждающие прекращение обязательств документы);

— паспорт сделки автоматически закрывается спустя 180 дней после даты, указанной как срок окончания контракта/кредитного договора.

В своем заявлении резидент должен указать в левом углу – наименование банка, ниже – наименование заявления, далее указать:

— полное наименование организации;

— личные данные резидента;

— номер и дату паспорта сделки;

— номер договора;

— основания;

— дату прекращения контракта.

Заявление должно содержать личную подпись резидента. Оно может быть отправлено по электронной почте, работники банка его распечатают, укажут дату поступления и заверят подписью ответственного лица и печатью банка. Общение между резидентом и банком может проходить не только электронной, но и почтовой, телеграфной и иной корреспонденцией.

Порядок закрытия паспорта сделки

После проверки данных банк закрывает паспорт сделки, отправляет документы о произведении закрытия резиденту. Досье, содержащие паспорт сделки, документы о его закрытии, копии отправленных резиденту документов, сдается в архив банка.

В случае, когда паспорт сделки закрывается в связи с переводом в другой банк, после закрытия банк распечатывает в двух экземплярах ведомость валютного контроля, заверяет ее печатью банка и подписью ответственного лица. Один экземпляр помещается к паспорту сделки, другой отправляется резиденту не позднее 3 дней с момента печати.

В случае реорганизации банка, процедура закрытия такая же, только досье отдается банку-правоприемнику. Документы, которые необходимы для оформления нового паспорта сделки, отправляются резиденту.

© Автор: Бабенчук Лариса

Комментарии

Добавить комментарий

Поля отмеченные * обязательны.

Ответ

В настоящее время порядок открытия, ведения и закрытия паспортов сделок определен Инструкцией ЦБ РФ от 15.06.04 № 117-И (далее по тексту – Инструкция № 117-И).

В соответствии с пунктом 3.18 Инструкции № 117-И банк закрывает паспорт сделки, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:

1. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления, о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк;

2. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям;

3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), — в иных случаях.

Из изложенного, по нашему мнению, следует, что законодательством определен ряд альтернативных случаев, в которых банк закрывает паспорт сделки:

— подача заявления на закрытие паспорта сделки после исполнения сторонами обязательств;

— автоматическое закрытие банком паспорта сделки в случае, если заявление о закрытии не подавалось, по истечении 180 дней с даты исполнения обязательств по контракту, указанной в паспорте сделки.

При этом в Инструкции отсутствуют положения, указывающие на то, что подача заявления о закрытии паспорта сделки в банк является обязанностью организации. Об данный вывод также подтверждает тот факт, что при отсутствии заявления паспорт сделки будет закрыт автоматически.

Соответственно, после исполнения сторонами всех обязательств по контракту Ваша организация вправе подать в банк паспорта сделки заявление о закрытии паспорта сделки.

Паспорт сделки для валютного контроля: порядок оформления, разделы документа и сроки сдачи

При отсутствии такого заявления банк самостоятельно закроет паспорт сделки по истечении 180 дней с даты исполнения всех обязательств по контракту, указанной в паспорте сделки.

Учитывая вышеизложенное, считаем, что поскольку в контракте указан срок его действия, Ваша организация вправе не подавать заявление о закрытии паспорта сделки. По истечении 180 дней по истечении данного срока банк закроет паспорт сделки автоматически.

При этом поскольку, как было отмечено выше, подача заявления о закрытии паспорта сделки в рассматриваемом случае является правом Вашей организации, и, соответственно, не подавая такое заявление, Ваша организация действует в рамках законодательства, какие-либо меры ответственности за не подачу заявления к Вашей организации применены быть не могут.

«О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»

Составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 — 4.3 Инструкции № 117-И

составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 — 4.3 Инструкции № 117-И

Назад в раздел

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *